Вы используете код 04, поэтому прочитайте Постановление Правительства РФ № 1137 от 26 декабря 2011 года.
Особенно в Вашем случае это Приложение 3, раздел II, п.1, который гласит:
"...
1. Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость (далее соответственно - счета-фактуры, журнал учета), ведется за каждый "налоговый период" на бумажном носителе либо в "электронном виде" налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, в том числе исполняющими обязанности налоговых агентов, и лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость в случае выставления и (или) получения счетов-фактур при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии, агентских договоров.
..."
В Вашем случае сумма счёта-фактуры с кодом 04 будет отражаться в Журнале и Только в журнале, а не в Книгах...
Как того требует Постановление № 1137 вот уже почти два года...
С уважением,
Дёмушкин Юрий Владимирович
отдел программных разработок
Но согласно п. 20 Постановления № 1137:
Агент выставляет Принипалу с/ф на суммы своего агентского вознаграждения по услугам, оказанным в рамках агентского договора и регистрирует их в книге продаж.
В таком случае выбираете только код 04 и статус Заказчик/Посредник в СФ заполнять не надо для Поставщика (Комиссионера / Агента) и Покупателя (Комитента / Принципала).
Это обычный СФ на вознаграждение и он после пересчёта отразится в Книге продаж.
Проверили на тестовой базе.
С уважением,
Дёмушкин Юрий Владимирович
отдел программных разработок
Здравствуйте!
Вы используете код 04, поэтому прочитайте Постановление Правительства РФ № 1137 от 26 декабря 2011 года.
Особенно в Вашем случае это Приложение 3, раздел II, п.1, который гласит:
"...
1. Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость (далее соответственно - счета-фактуры, журнал учета), ведется за каждый "налоговый период" на бумажном носителе либо в "электронном виде" налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, в том числе исполняющими обязанности налоговых агентов, и лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость в случае выставления и (или) получения счетов-фактур при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии, агентских договоров.
..."
В Вашем случае сумма счёта-фактуры с кодом 04 будет отражаться в Журнале и Только в журнале, а не в Книгах...
Как того требует Постановление № 1137 вот уже почти два года...
С уважением,
Дёмушкин Юрий Владимирович
отдел программных разработок
Но согласно п. 20 Постановления № 1137:
Агент выставляет Принипалу с/ф на суммы своего агентского вознаграждения по услугам, оказанным в рамках агентского договора и регистрирует их в книге продаж.
В таком случае выбираете только код 04 и статус Заказчик/Посредник в СФ заполнять не надо для Поставщика (Комиссионера / Агента) и Покупателя (Комитента / Принципала).
Это обычный СФ на вознаграждение и он после пересчёта отразится в Книге продаж.
Проверили на тестовой базе.
С уважением,
Дёмушкин Юрий Владимирович
отдел программных разработок