Не стыковка стр. 20 расчета налога в Декларации налога на прибыль с Отчетом о финансовых результатах стр. 2340

Добрый день.

Если вы упоминаете строку 020 Декларации по прибыли, то она равна строке 100 Приложения 1 к Листу 2, а это регистр 0/4 - Внереализационные доходы. И в строке 2340 Отчёта о финансовых результатах стоят Прочие доходы, а это счет 91/1.

Всё правильно, т.к. при положительных курсовых разницах типовая операция формирует проводки:
Д 52/... К 91/1/...
и
Д 0/0 К 0/4/...

на равные суммы и тогда строка 020 и строка 2340 будут сопоставимы.

Регистр 0/5 (Внереализационные расходы), который вы упоминаете, в правильно сформированной типовой операции, не будет находиться в одной операции со счётом 91/1 (Доходы), а ТОЛЬКО со счётом 91/2 (Расходы).

Проверьте, пожалуйста, Вашу типовую операцию на списание курсовых разниц.

С уважением,
Дёмушкин Юрий Владимирович
отдел программных разработок

2-я картинка

Добрый вечер!

Я знаю, какие должны быть проводки.
Всегда пользовалась типовыми.
И не обращала внимание на то, какие счета используются.
В итоге проводки формировались
Д52/...К91/1/... и
Д0/5/...К0/0 и со знаком минус.
Вот Вам и расхождение.
Пришлось править в ручную и подавать корректировку.

Елена Евгеньевна, спасибо за письмо!

Мы исправим налоговые проводки в Типовой операции по покупке валюты.
В части, чтобы никаких минусов не было.
Регистр 0/4 применялся для положительной разницы.
Регистр 0/5 - для отрицательной.

С уважением,
Дёмушкин Юрий Владимирович
отдел программных разработок

Елена Евгеньевна, здравствуйте.

Мы исправили типовую операцию Валюта КС и Валюта в части налоговых проводок по покупке валюты.
Изменения выйдут в ближайшем "горячем" обновлении программы Инфо-Бухгалтер 8 .

С уважением,
Дёмушкин Юрий Владимирович

отдел программных разработок