Инфо-Бухгалтер ®6-НДФЛ при выплате по договорам ГПХ
04.10.2018 18:54
#
Добрый день.
Программа УСН 8.829
Подскажите причину.
Есть выплаты по договорам ГПХ.
Используется счет 70/ДП
- начисляю по коду 2010
- начисляю компенсационные выплаты по коду 2010 и тут же устанавливаю в карточке вычет по коду 403.
Все взносы, НДФ и проводки формируются верно.
Справка 2-НДФЛ по физ.лицу формируется верно (доход = вознаграждение+компенсация; имеется вычет, налогооблагаемая база верно).
НЕВЕРНО 6-НДФЛ:
-в строку 020 "Сумма начисленного дохода" НЕ ставится сумма компенсационных выплат.
-в строку 030 "Сумма вычетов" сумма компенсационных выплат проставляется.
В итоге получается, что налоговая база занижается дважды на компенсационные выплаты, не начисляя их в доходе.
Где нужно проверить настройки? Благодарю за ответ.
- 155 просмотров
Добрый вечер.
Можно поинтересоваться почему отражаете договора ГПХ на 70 счете?
В бухучете расчеты по гражданско-правовым договорам отражают на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» даже в том случае, если договор заключен с сотрудником (Инструкция к плану счетов).* В этом случае счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» использовать нельзя. Он предназначен только для ведения расчетов с сотрудниками по оплате труда, в данном же случае исполнителя сотрудником признать нельзя.
заранее Спасибо за ответ.
В справочнике начислений в поле подоходного что стоит? Соответствие начисление-вычет стоит, меню "Зарплата-Настройки-Соответствия"? В карточке только код вычета стоит и сумма? Основные выплаты и компенсационные одним начислением идут? Можете базу прислать на zp@ib.ru ?
Мне кажется формировать договора ГПХ на 70 удобно, т.к. проще проверять базы на налогам.
- в справочнике начислений в поле "ПОД" стоит код вычета "403"
- "Зарплата- настройки- соответствия" стоит код дохода 2010 - код вычета 403
- в карточке начислений стоит: доход по коду 2010 (две суммы- вознаграждение и сумма компенсации) , вычет по коду 403 в сумме компенсации
- основные выплаты и компенсации идут разными начислениями с кодом дохода 2010.
- какую базу вам прислать? какой именно файл ?
Благодарю за оответы
Папка DATA/ZP
отправила
А зачем Вы проставляете по ГПХ вычет 403?
Этот вычет распространяется на материальную помощь и подарки!!!
Поэтому, т.к. у Вас начисление менее 4000 руб и не берет НДФЛ