Инфо-Бухгалтер ®Доначисление отпускных
10.01.2020 16:07
#
В октябре 2019 года сотруднику были начислены и выплачены отпускные. В декабре 2019 года произведен перерасчет и доначисление отпускных, которые выплачены в январе 2020 года. НДФЛ в 6-НДФЛ должен весь попасть в 2020 год и в разделе 1 и в разделе 2, т.к. дата исчисления и удержания берется на день выплаты.
Соответственно во все смежные отчеты по НДФЛ (2-НДФЛ, регистр по НДФЛ) доход и НДФЛ с него должны также попасть в 2020 год. Взносы же должны попасть в декабрь 2019 года.
Как это правильно рассчитать и заполнить?
Где что можно донастроить?
- 297 просмотров
Никак.
Что значит никак? Ситуация такая есть и ее надо как-то решать. Программа должна это учитывать. В 1С такие исправления делаются легко.
Прикладываю подробные скриншоты. Доначислила отпускные в ведомости вместе с зарплатой за декабрь. Зарплату выплатила 30.12.2019. Отпускные не выплатила. В сводной ведомости начислений и удержаний этот кусочек отпускных почему-то тоже считается выплаченным 30.12.2019 и с кодом выплаты "Зарплата", хотя в журнале выплат его нет и в лицевой карточке висит задолженность.
В каких регистрах это можно поправить, чтобы в отчеты правильно подтягивалось?
Можно как-то попасть в сводный регистр дат выплат, чтобы, поправить, если при расчете это никак нельзя задать?
Добрый день!
Эти отпускные уже выданы в январе?
Даты и суммы в отчетах только правятся, в данном случае в 6-НДФЛ.
Да, эта сумма выдана 10 января 2020 года. Притом это не зарплата, а отпускные. Учитывается доход для НДФЛ и исчисляется НДФЛ с этого начисления также на дату выплаты (в отличие от ЗП, которая исчисляется на последний день месяца).
В отчетах 6-НДФЛ, 2-НДФЛ, и Налоговом регистре НДФЛ Доход для НДФЛ, "исчислено" "удержано" должны быть 10 января 2020 года, несмотря на то, что расчет был произведен в декабре 2019 года. Для отпускных исчислено тоже идет на дату выплаты. Соответственно, в Налоговый регистр эта сумма в 2019 году вообще не должна попадать. В 6-НДФЛ в раздел 1 и в раздел 2 попадать в 2020 году. В 2-НДФЛ доход должен попасть в январь 2020 года.
Сейчас же получается, что исчислен и удержан налог на дату выплаты зарплаты 30 декабря 2019 года, хотя этот доход в этот день не выплачивался. Мне надо сформировать правильно все отчеты. Если программа в автоматическом режиме не может это сделать, то как поправить в регистрах?
В 6-НДФЛ я исправила, т.к. там дается редактирование. В 2-НДФЛ тоже вроде разобралась, как вручную поправить. А как исправить в Налоговом регистре НДФЛ?
Код выплаты для отпускных какой был? Зарплата?
Код выплаты 2012 - Отпускные
Код выплаты 2012 - Отпускные.
Начисление - 2012 Отпускные, а в журнале выплат я делала код выплаты Отпускные.
Т.е. отпускные у него выплачены в январе с кодом выплаты Отпускные(коды выплат в меню : Зарплата - Справочники - Выплаты)? Если так в 6-НДФЛ графа есть "Соответствие начислений и выплат:" , там есть соответствие для отпуска?
Да, соответствие выплаты начислению я ставила.