Инфо-Бухгалтер ®Возвращенный НДФЛ в Справке и 6-НДФЛ
08.04.2024 22:46
#
Здравствуйте!
Все последние обновления установлены.
Сотруднику в феврале выплатили отпускные. Вычеты не применяли. Потом он взял Административный отпуск и начислений в феврале больше не было.
При расчете заработной платы за февраль, НДФЛ сминусовался и был выплачен в марте.
В марте сотрудник снова берет отпуск, а потом увольняется.
К карточке налогового учета статус работника "Уволен" проставили в марте.
При расчете Справки 2-НДФЛ этот возвращенный НДФЛ выводится, как излишне удержанный (?)
6-НДФЛ возвращенный НДФЛ не учитывает. Скрины прилагаю.
С уважением, Корноухова Л.Н.
- 135 просмотров
Добрый день!
Что значит "НДФЛ сминусовался и был выплачен в марте"?
Увольнение выдавали в зарплату или межрасчётом?
Добавите стандартные вычеты в карточку НиУ за февраль, они будут учтены в марте.
При увольнении, рекомендую клиентам, окончательный расчёт делать межрасчётом, с применением всех вычетов и начислений, на дату увольнения (обычно не последнее число месяца). Тогда при расчёте заработной платы на последнее число всё (начисления, вычеты, выдача) сойдётся "в ноль". И только после расчёта всей заработной платы ставить "Уволен" в следующем месяце. В марте-то он получал доход.
Более информативны были бы бланки 1.1 и 1.1а (смотря как начисляли увольнение).
Похожие проблемы и у нас, только человек не увольняется, а продолжает работать. Было два межрасчета - отпуск и аванс, вычеты применялись только к зарплате, в 2-НДФЛ весь вычет пишет, а в 6-НДФЛ не всю сумму.
Да, Семен Олегович, такая же проблема возникает не только при увольнении. Сотрудник был весь месяц в отпуске, начисленном через Межрасчет без Вычетов. В окончательном расчете применились Вычеты и возник налог к возврату...
Олег! Спасибо за поддержку.
В скринах приведена последовательность расчета Отпуска февраля, Расчета ЗП февраля, Отпуска марта и окончательного расчета ЗП марта.
В Справке и в 6НДФЛ с возвращенным налогом проблемы
С уважением
Корноухова Л.Н.