Инфо-Бухгалтер ®Отображение суммы НДФЛ в удержаниях лицевого счета, если был рассчитан НДФЛ по межвыплате
16.02.2023 16:02
#
Сумма НДФЛ, которая отображается при открытии таблиц «Результаты расчета НДФЛ» и «6-НДФЛ» не совпадает с суммой НДФЛ, которая записана в таблице «Удержания» после окончательного расчета зарплаты.
При нажатии кнопки «ОК» в форме «Данные о распределении НДФЛ по датам (для 6-НДФЛ)» возникает ошибка, в сообщении информация о не совпадении, сумм налогов в л/с и налогов в 6-НДФЛ.
Еще задвоился вычет 503 в таблице «Вычеты». На других вычетах не проверяли.
- 137 просмотров
Попробуйте рассчитать с установленными хотфиксами еще раз. Данные в таблице 6-НДЛФ можно больше не рассчитывать, они не будут использоваться для заполнения 6-НДФЛ. Все необходимые данные содержатся в таблице «Результаты расчета НДФЛ».
В лицевом счете последовательно выполнены расчет межрасчета, выдача межрасчетных выплат и окончательный расчет зарплаты.
В таблице "Данные о расчете НДФЛ" налог посчитался почти нормально (кроме вычета, который попал к "нулевому" начислению). А в таблице "Удержания" сумма налога, ранее записанная при межрасчете, заменилась суммой налога только от начислений, которые были рассчитаны при расчете зарплаты. Сумма налога от межрасчетных начислений в "удержания" после расчета зарплаты не попадает.
В примере общая сумма налога (по таблице "Данные о расчете НДФЛ") равна 8585р., а в удержания записана сумма 4170 (от начислений Повременно, Функция_премия, Функция_Надбавка).
Но в отчетах по зарплате (Т-49, расчетный листок и др.) сейчас общая сумма НДФЛ берется из таблицы с удержаниями, а не из таблицы "Данные о расчете НДФЛ".
Почему-то не записана была дата выплаты в таблице удержаний. Сейчас сделано так, что если дата выплаты стоит в таблице (касается и таблицы начислений, и удержаний, и вычетов), то такие записи при очередном расчете уже не меняются. Сама дата выплаты разносится в момент выдачи соответствующей выплаты.
Последовательно выполнили расчет межрасчета, выдачу межрасчетных выплат, расчет зарплаты, выдачу зарплаты.
По результатам выполненных операций в трёх местах лицевого счета, где указывается НДФЛ, получаем разные итоги по НДФЛ:
- в таблице с удержаниями НДФЛ равен 5145р.;
- в таблице "Данные о расчете НДФЛ" сумма налога равна 9170р. - только в этой таблице верные значения по налогу.
- в таблице "Данные о распределении НДФЛ по датам (для 6-НДФЛ)" сумма налога равна 8585р.
При этом в отчетах по зарплате (например, Т-49, расчетный листок и т.д.) после выполнения всех операций по расчету зарплаты сумма НДФЛ равна 5145р. (то есть берется из таблицы с удержаниями).
Получить правильное значение НДФЛ в таблице с удержаниями получается только если удалить расчет зарплаты (не удаляя выплаты), и заново последовательно выполнить межрасчет и расчет зарплаты. Но в этом случае удаляются даты выплат в строках таблиц "Начисления", "Удержания", "Результаты расчета НДФЛ", что скорее всего может привести к другим ошибкам.
Пошагово результаты расчета приведены в приложенном файле. Пример расчетов выполнен 13.03.2023, после установки хотфиксов 153 и 154 от 10.03.2023.
______________________
Как получить правильную сумму налога по каждому работнику и в целом по организации в отчетах по зарплате?
Может быть правильную сумму НДФЛ можно найти в в каких-то других отчетах?
______________________
Также хотели бы уточнить - ранее Вы упоминали, что "Данные о распределении НДФЛ по датам (для 6-НДФЛ)" не будут учитываться при заполнении отчетности по НДФЛ с 2023г. А как следует правильно заполнить данные по НДФЛ в лицевых счетах за декабрь 2022г. при выплате декабрьской зарплаты в январе 2023г., чтобы налог попал в налоговый период 2023 года?
Что касается расчета зарплаты - были выложены горячие обновления, попробуйте с ними произвести расчет.
По 6-НДФЛ - еще будут исправления. Потребуется пересчет зп за декабрь 2022, потому что по новым правилам зп должна быть рассчитана по-новому (начисление и расчет аванса, выдача аванса, расчет зп и выдача зп). Только в таком случае получится отделить аванс и другие межрасчетные выплаты от зарплаты.