Строка 040 1-го раздела НДФЛ 6

10.04.2016 18:46
#
Света
пользователь
Регистрация: 15.02.2012

Добрый день!

Обновление от 04.04.2016.

У меня сумма по строке 040 в 1 (первом) разделе НДФЛ 6 отличается от суммы в оборотной ведомости... (начисление НДФЛ) кредит 68/ндфл. Разница на 3 рубля. Такое впечатление, что общую сумму строки 020 первого раздела просто умножили на 13%. И в редактировании никак не поправить.
У меня возникает переплата.

Что делать?
Спасибо!

  • 1015 просмотров
10.04.2016 20:48
#1
Самородский Вадим
разработчик
Регистрация: 29.02.2012

040 - это исчисленный доход, и он вычисляется путем перемножения 020, за минусом вычетов в 030, на ставку в 010, он может не совпадать с удержанным в 070.

10.04.2016 22:20
#2
Света
пользователь
Регистрация: 15.02.2012

Исходя из того, что если строку 020 (вычетов нет) умножить на 13% - получится сумма НДС от ВСЕГО числа работников, за 3 месяца. Ошибка округления неизбежна. Если исчислять помесячно и по человеку, то в оборотной ведомости стоит другая сумма, которую я и оплачивала. Т.е. если подать НДФЛ-6, в таком виде, то у меня удержано (и перечислено) больше, и главное нельзя сказать у какого сотрудника! Конечно удобно, (020-030)*13%...
Но почему у меня должна быть ошибка?

11.04.2016 10:36
#3
Дьяченко Владимир
администратор
Регистрация: 27.02.2007

По контрольным соотношениям допускаются отклонения по исчисленному налогу, так что не переживайте:

Сумма исчисленного налога (стр. 040) должна быть больше либо равна произведению разности (стр. 020 - стр. 030) на ставку (стр. 010), деленному на 100. Допускается погрешность (в обе стороны) на величину: стр.060 * 1 руб. * кол-во строк 100 (п.6 ст.52 НК РФ).