НДС в Книге Покупок

1.

Выписываю счет. Покупатель оплачивает его двумя платежами. На первый выписываю счет фактуру на аванс, на второй нет - он за день до отгрузки. 

При отгрузки товара в книге покупок отражаются оба платежа с одинаковым номером. Вопрос,что там делает второй платеж и откуда у него взялся номер.

2.

Выписываю счет. Покупатель оплачивает его двумя платежами. На первый выписываю счет фактуру на аванс, на второй выписываю счет фактуру на аванс. У каждой счет фактуры свой номер.

При отгрузки товара в книге покупок отражаются оба платежа с одинаковым номером авансовой фактуры. Вопрос,почему номер один и тот же?

3.

Выписываю счет. Покупатель оплачивает его. Выписываю счет фактуру на аванс.

Покупатель отказался забирать товар, деньги вернули. Как отразить в книге покупок авансовую счет фактуру.