Инфо-Бухгалтер 8 : Валюта

В программе Инфо-Бухгалтер для осуществления работы с валютой предусмотрены два соответствующих раздела Валюта или Валюта КС.

Для перехода к соответствующим разделам необходимо зайти: Документы >> Заполнение >> Валюта .

Стоит отметить что для работы с валютой используется раздел Валюта или Валюта КС

Раздел Валюта (Рис.1)

Рис.1

1.1 Валютные счета

Валютные счета устроены следующим образом. В плане счетов каждый валютный

счет имеет дополнительный забалансовый счет. Код этого счета образуется путем

добавления справа к коду балансового счета символов "В/". Например:

Балансовый: 52/1/USD

Забалансовый: В/52/1/USD

На этом дополнительном счете хранится количество и наименование валюты на

счете.

ВАЖНО! Забалансовый счет должен быть количественно-суммовым. В исходных

остатках в качестве единицы измерения счета (Графа "Ед.")ставится

наименование валюты. В графу "Сумма" заносится количество валюты.

Для того, чтобы создать новый валютный счет воспользуйтесь бланком

"Валютные счета". Новый валютный счет может понадобиться, например,

для того, чтобы вести учет в двух и более валютах. В этом случае для каждой

валюты необходимо завести свой субсчет.

Проверить правильность структуры валютных счетов можно в бланке "ХХХ Проверка

валютных счетов" (Рис.2)

Рис.2

1.2 Курс валюты

Курс валюты на определенную дату рассчитывается исходя из

отношения - рубли/валюта. Т.е. остатки на балансовом счете деляться на

остатки на забалансовом счете на эту дату. Курс валюты на каком-либо счете

можно посмотреть при помощи бланка "Справка по валютному счету".(Рис.3)

Рис.3

Для установки нового курса на счете используйте типовые операции "Новый

курс" и "Новый курс по всем субсчетам". Во второй типовой операции, если Вы

не указываете счет (т.е. ставите "-"), то изменение курса производится по

ВСЕМ счетам, учитываемых в указанной Вами валюте.

ВАЖНО! Счет, на который списываются курсовые разницы, указывается в

определениях (УСТАНОВКА/ОПРЕДЕЛЕНИЯ) в переменных СЧ_КУРС_РЗ_О и СЧ_КУРС_РЗ_П.

Там должны стоять счета "91/2/КУРС", "91/1/КУРС" (указывать в кавычках) соответственно.

Справочник курсов валют можно вызвать, как из бланка справочника, так и из

графы "Курс" в типовых операциях. В этом справочнике Вами должны быть указаны

курсы всех участвующих в операции валют на дату совершения операции.

На основании справочника курсов валют можно проверить правильность списания

курсовых разниц. Для этого воспользуйтесь бланком "Пересчет курсовых

разниц". (Рис.4)

Рис.4

Этот бланк перебирает операции списания курсовых разниц в журнале

хозяйственных операций и сравнивает списанную разницу с расчетной. При этом

используется курс валюты, указанный в справочнике. Если за один день по

данной валюте указано несколько курсов, то берется первый из них.

1.3 Общие сведения

При данном методе учета доллары, марки, франки и т.д проходят по

забалансовым счетам и не отображаются в отчетных документах. В балансе

отражаются только их рублевые эквиваленты.

В журнале хозяйственных операций каждой рублевой проводке по балансовым

счетам соответствует валютная проводка по забалансовым счетам. Для того

чтобы сделать проводку между валютными счетами, используйте операцию

"Валюта : перевод". Если вы хотите сделать проводку между валютным и

невалютным счетом, используйте операции "Валюта : приход", "Валюта : расход"

В этих операциях если Вы не указываете курс, то приход (расход) валюты

производится по курсу установленному на данном валютном счете ранее. Об

этом выводится соответствующее предупреждение.

Инструкция по работе с валютными операциями на кол-сумм. учете. (Альтернативный забалансовым счетам способ ведения вал. учета. Более удобный, но не подходит для использования если по валютным счетам необходимо вести еще и штучный учет).