Инфо-Бухгалтер ®
Раздел предназначен для ведения раздельного учета "входного" НДС по имуществу, которое может быть
использовано как в облагаемых, так и не облагаемых налогом на добавленную стоимость операциях.
Организация обязана вести раздельный учет по НДС:
- если помимо облагаемых НДС операций организация выполняет операции, освобожденные от налогообложения
(абз 7 п 4 ст. 170 НК РФ),
- если организация совмещает общую систему налогообложения и ЕНВД (абз 6 п 4 ст. 170 НК РФ).
Раздел программы "3а. Раздельный учет" состоит из двух бланков:
1. Раздельный учет определение доли,
2. Раздельный учет изменение покупок.
Бланк "1. Раздельный учет определение доли" предназначен для :
Определения выручки от реализации продукции, работ и услуг, не облагаемых НДС
Определения выручки от реализации продукции, работ и услуг, облагаемых НДС за минусом суммы НДС
Определения суммы НДС
Расчета доли выручки от реализации товаров (работ, услуг), облагаемых НДС к
выручке от реализации продукции, работ и услуг, не облагаемых НДС.
Создание аналитических счетов учета.
а) Вид бланка
Бланк выполнен в виде бухгалтерской справки.
б) Настройка бланка.
Настройка аналитических счетов
Пункт предназначен для определения счетов, по которым ведется полный учет "входного" НДС, в целях
создания аналитических счетов
Пример:
Счет учета полного "входного" НДС
19/1 НДС при приобретении основных средств
для данного счета создадутся следующие аналитические счета
19/1РА НДС по приобретенным ценностям Аналитический реестр
с субсчетами вида
19/1РА/БЕЗНДС НДС по приобретенным ценностям, которые организация использует
в операциях, освобожденных от налогообложения или облагаемых ЕНВД
19/1РА/ОБЛНДС НДС по приобретенным ценностям, которые организация использует
в операциях, облагаемых НДС
Настройка фильтра операций реализации
Пункт предназначен для перечисления счетов учета контрагентов, счетов учета продаж, счетов учета
НДС и определения ставки НДС.
Настройка счетов раздельного учета
Пункт предназначен для определения счетов, по которым ведется раздельный учет выручки для
определения доли облагаемых НДС операций в общем объеме операций.
в) Настройки бланка по клавише "F4"
Применяется раздельный учет выручки
Возможные значения Да/Нет
Определение процентного соотношения
рассчитывается без учета настроек пункта "Настройка фильтра операций реализации"
Процентное соотношение рассчитывается из настроек пункта "Настройка счетов раздельного учета"
Определение процентного соотношения
рассчитывается без учета настроек пункта "Настройка счетов раздельного учета "
Процентное соотношение рассчитывается из настроек пункта "Настройка фильтра операций реализации".
Оставлять фильтр включенным
Возможные значения Да/Нет
Позволяет после расчета посмотреть по каким параметрам и какие операции были отфильтрованы.
После расчета сбрасывает значение фильтра.
В настройка "Настройка фильтра операций реализации" , "Настройка счетов раздельного учета"
нет необходимости повторного заполнения счетов.
Счета, указанные в настройках передаются в фильтр. Повторное указание счетов в пределах одной
настройки ведет к увеличению времени расчета.
Бланк " 2. Раздельный учет изменение покупок" предназначен для:
Расчета доли выручки, пропорционально которой НДС принимается к вычету
Изменения книги покупок
а) Вид бланка
Бланк выполнен в виде бухгалтерской справки.
б) Настройка бланка.
Шаблон документов сф
Пункт предназначен для задания идентификатора документа в графе фильтра "Шаблоны документа"
Шаблон фильтра закупок
Пункт предназначен для задания счета учета объектов учета, счетов учета контрагентов, счета
учета НДС указания ставки НДС.
В данном пункте есть возможность исключения выбранной корреспонденции из фильтра.
Архив расчетов
Архив позволяет вывести на экран результаты предыдущих расчетов
в) Настройки бланка по клавише "F4"
Режим работы
Возможные значения Отчет и проводки/Отчет
Позволяет рассчитать, создать проводки и внести изменения в книгу покупок.
Позволяет произвести расчет без каких либо изменений в журнале хозяйственных операций и книги покупок (предварительный расчет).
Оставлять фильтр включенным
Возможные значения Да/Нет
Позволяет после расчета посмотреть по каким параметрам и какие операции были отфильтрованы.
После расчета сбрасывает значение фильтра.
Создавать резервную копию журнала
Возможные значения Да/Нет
Перед расчетом будет создана резервная копия журнала.
Имя созданного журнала - текущая дата + "ИЗМ".shp
Расчеты и изменения будут производиться в текущем открытом журнале.
Настройка актуальна только для локальной версии.
Выводить операцию на редактирование
Возможные значения Да/Нет
Перед добавлением в журнал измененная операция будет выводиться на редактирование.
Измененные операции добавятся в журнал без дополнительных вопросов.
ПроцентНДС1
ПроцентНДС2
ПроцентНДС3
ПроцентНДС4
Значения в указанных определениях соответствуют процентному соотношению для
раздельного учета НДС по кварталам текущего года.
Значение определений можно указать вручную без расчета бланка
"1. Раздельный учет определение доли"
- 82 просмотра