Инфо-Бухгалтер 8: Инструкция Счет-фактуры

Автор: Замараев Дмитрий.
29.10.2012 15:56

25.07.2006

ВНИМАНИЕ: Здесь приведены Методические материалы по формированию

дополнительных листов книг покупок продаж -->

Основные возможности

- выписка счета-фактуры, расходной накладной (в формах: Обычная, ТОРГ-12),

М-15, 1-Т), приходной накладной (в обычной форме и форме М-4), счета и

акта о выполненных работах (оказанных услугах) в произвольной последова-

тельности

- ведения справочников реквизитов организаций и банков

- формирование счетов-фактур на отгруженные товары, выполненные работы и

оказанные услуги, а также в случаях получения оплаты (частичной оплаты)

в счет будущих поставок

- выписка одного счета-фактура на товары с разными ставками НДС

- отражение любого количества платежей по одному счету-фактуре, с возможностью

редактирования

- оплата одним платежом нескольких счетов-фактур

- автоматическая регистрация в книге покупок счетов-фактур, выписанных и заре-

гистрированных в книге продаж при получении оплаты, частичной оплаты в счет

предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг)

- формирование книг покупок и продаж нескольких организаций, по отгрузке и

оплате (для периодов до 2006 г.)

- возможность ручного ввода записей в книги покупок и продаж

- формирование журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур

- ввод значений по НДС как в процентном, так и в суммовом выражении

- редактирование всех выписанных документов

- ускоренная сортировка, формирование книг по принципу отчетного документа

- буквенно-цифровые номера документов

- выписка счетов-фактур в валюте

- оплата счетов-фактур в валюте с возможностью пересчета суммовых разниц

- пакетная выписка документов

- закрытие периода

- форимрование акта сверки

Начало работы

Необходимо провести стандартную настройку драйверов DBASE(dBASE RUS cp866,

LEVEL=5) и PARADOX(Pdox ANSI Cyrillic, LEVEL=4) в BDE. Необходимо также в на-

стройках формата даты установить MODE=1 и SEPARATOR=".". В определениях про-

граммы задать ставку налога с продаж, например, НСП=0%. В реквизитах ввести

все данные вашей организации. Учетная политика НЕ ДОЛЖНА меняться в процессе

работы, в определениях задайте МЕТОД_РЕАЛ = 0 для отгрузки и 1 для оплаты.

Для ввода данных через бланки, необходимо задать в определениях СЧ19 - счет

НДС по приобретенным ценностям, СЧ62 - расчеты с покупателями и заказчиками и

СЧ68 - расчеты с бюджетом по НДС. Эти счета будут использоваться при формиро-

вании проводок для тех позиций счетов-фактур, у которых не заданы собственные

значения счетов. Если по 90 счету - "Реализация продукции, работ, услуг"

ведется раздельный учет по наличному и безналичному расчету, то необходимо

ввести определения НАЛ_СУБСЧ и БНАЛ_СУБСЧ (см. пример определений в конце

инструкции).

Оформление документов

Счет

При выписке счета необходимо указать номер счета, дату, поставщика и поку-

пателя. Счет можно выбрать из архива ранее выписанных счетов. В этом случае,

все графы заполнятся данными выбранного счета. При необходимости можно их

отредактировать.

При нажатии клавиши F2 в поле "Номер" (или кнопку справа от поля) будет

подставлен следующий номер (автонумерация). Номер вычисляется с учетом года,

за который выписывается счет.

В графе ВАРИАНТ ВЫПИСКИ выберите вариант выписки счета (НА ОТГРУЗКУ, К

СЧЕТУ-ФАКТУРЕ, К НАКЛАДНОЙ).

Для вариантов К СЧЕТУ-ФАКТУРЕ, К НАКЛАДНОЙ Вам будет предложено выбрать

счет-фактуру или накладную из списка ранее выписанных документов, при этом

все графы счета будут заполнены автоматически.

В графе ЗАГРУЗИТЬ ТОВАРЫ Вы можете выбрать документ (СЧЕТ, СЧЕТ-ФАКТУРА,

РАСХОДНАЯ НАКЛАДНАЯ), из которого необходимо взять список товаров/услуг для

выписки счета.

ВНИМАНИЕ!!! Если в графе ВАРИАНТ ВЫПИСКИ выбрать "к счету-фактуре" или "к

накладной", то Вы получите связанные документы, т.е. любое изменение одного

из документов (например,изменение цены товара) приведет к такому же изменению

другого (связанного) документа. Если выбрать один из документов (счет, счет-

фактура, расходная накладная) в графе ЗАГРУЗИТЬ ТОВАРЫ, то Вы получите два

независимых документа, и изменения одного из них не приведут к изменению

другого.

В графе ПОСТАВЩИК выберите код счета организации-поставщика товаров и

услуг по счету из плана счетов. В графе ПОКУПАТЕЛЬ выберите код счета покупа-

теля из плана счетов.При этом наименование организации и название банка будут

подставлены автоматически.

Графы ГРУЗООТПРАВИТЕЛЬ и ГРУЗОПОЛУЧАТЕЛЬ будут заполнены автоматически,при

необходимости можно их отредактировать.

В графу ОСНОВАНИЕ Вы можете подставить основание платежа (номер договора,

и т.п.) из справочника.

В графе ВАЛЮТА Вы можете указать название валюты (рубли и копейки), если

графы не заполнены, то будет подставлено "руб." и "коп." соответственно. В

графе КУРС можно указать текущий курс валюты. Если курс не задан, то он будет

принят равным единице. Если в настройке (F4) параметр "Печать всегда в

рублях", равен "Да", то счет будет печататься в рублях по курсу.

Из графы "Настроить счета для проводок" Вы можете вызвать справочник

настройки проводок, в котором можно затать счета реализации, себестоимости,

налогов и счета налогового учета в зависимости от кода счета товара (услуги).

После пересчета бланка Вам будет предложено заполнить таблицу товаров и

услуг. Выберите из плана счетов код счета товара или услуги (41 или 004 для

товара, 90/1 для услуги), введите покупную цену (если есть), количество, цену

(или стоимость) продажи. Остальные поля будут заполнены автоматически, при

необходимости Вы можете их изменить. Поля "Остаток" и "Средняя цена" являются

справочными и на расчет не влияют. Ставки налогов (НДС, НГСМ, Акциз) считыва-

ются из раздела "Определения" (поля НДС, НГСМ, АКЦИЗ соответственно). Сумма

НДС по счету может быть показана как в том числе, так и плюс. При этом цена

товара задается соответственно с НДС или без НДС. Вы можете также указать

ставку налога с продаж для каждой позиции (действует только если установлен

общий признак наличия налога с продаж), при этом налог с продаж может вклю-

чаться в цену товара или прибавляться к ней. Акциз можно задавать как адва-

лорной, так и специфической ставкой.

Если в разделе "Определения" задан параметр СЧ_ТОВ, то при выборе кода

счета товара диалог выбора из плана счетов будет открываться на счете,

указанном в значении этого параметра. Если в разделе "Определения" задан

параметр ЗАП_КОД_ТОВ, то при выборе товара будет запоминаться код выбранного

товара, и при выборе следующего товара диалог выбора из плана счетов будет

открываться на счете, выбранном в предыдущей позиции.

При выборе товара (сч.41) из плана счетов наименование и единица измерения

могут браться как из плана счетов, так и из прайс-листа. Чтобы товары выбира-

лись из прайс-листа, необходимо в разделе "Определения" добавить параметр

ВЫБ_ТОВ_ПРАЙС и присвовить ему значение ДА. При выборе услуг (сч.90) из плана

счетов наименование и единица измерения услуги могут подставляться из плана

счетов либо выбираться из справочника услуг (справочник открывается из графы

"Наименование" автоматически). Чтобы услуги быбирались из справочника, необ-

ходимо в разделе "Определения" добавить параметр ВЫБ_УСЛ_СПРАВ и присвоить

ему значение ДА.

Если в разделе "Определения" задан параметр ПРВ_АКЦИЗ, то при формировании

проводок будет выделяться проводка по акцизу.

Если в разделе "Определения" задан параметр ЗАГЛ_РЕК, то в счете реквизиты

организации будут печататься заглавными буквами не зависимо от того, в каком

регистре они прописаны в справочнике организаций. Это позволяет делать счет

более читабельным.

Счет-фактура

При выписке счета-фактуры необходимо указать номер счета-фактуры, дату,

поставщика и покупателя. Счета-фактуру можно выбрать из справочника ранее

выписанных счетов-фактур. В этом случае, все графы заполнятся данными выбран-

ного счета-фактуры. При необходимости можно их отредактировать.

При нажатии клавиши F2 в поле "Номер" (или кнопку справа от поля) будет

подставлен следующий номер (автонумерация). Номер вычисляется с учетом года,

за который выписывается счет-фактура.

В графе ВАРИАНТ ВЫПИСКИ выберите вариант выписки счета (НА ОТГРУЗКУ, К

СЧЕТУ, К НАКЛАДНОЙ, НА АВАНС).

Для вариантов К СЧЕТУ, К НАКЛАДНОЙ Вам будет предложено выбрать счет или

накладную из списка ранее выписанных документов, при этом все графы счета-

фактуры будут заполнены автоматически.

В графе ЗАГРУЗИТЬ ТОВАРЫ Вы можете выбрать документ (СЧЕТ, СЧЕТ-ФАКТУРА,

РАСХОДНАЯ НАКЛАДНАЯ), из которого необходимо взять список товаров/услуг для

выписки счета.

ВНИМАНИЕ!!! Если в графе ВАРИАТ ВЫПИСКИ выбрать "к счету" или "к

накладной", то Вы получите связанные документы, т.е. любое изменение одного

из документов (например,изменение цены товара) приведет к такому же изменению

другого (связанного) документа. Если выбрать один из документов (счет, счет-

фактура, расходная накладная) в графе ЗАГРУЗИТЬ ТОВАРЫ, то Вы получите два

независимых документа, и изменения одного из них не приведут к изменению

другого.

В графе ПОСТАВЩИК выберите код счета организации-поставщика товаров и

услуг по счету из плана счетов. В графе ПОКУПАТЕЛЬ выберите код счета покупа-

теля из плана счетов.При этом наименование организации и название банка будут

подставлены автоматически.

При выписке счета-фактуры на аванс в графе ПОКУПАТЕЛЬ следует выбирать

субсчет счета "62/СР", проводка на счет "62/А" будет сделана автоматически,

при этом код организации должен быть заведен как на счете "62/СР", так и на

счете "62/А". Если на счете "62/А" код организации отсутствует, то будет

открыт диалог выбора счета из плана счетов. Если в разделе "Определения"

задан параметр АВТОПЛСЧ со значением ДА, то код организации будет добавлен на

счет "62/А" автоматически.

Графы ГРУЗООТПРАВИТЕЛЬ и ГРУЗОПОЛУЧАТЕЛЬ будут заполнены автоматически,при

необходимости можно их отредактировать.

В графе ЗАЧТЕННЫЕ АВАНСЫ вносятся данные по авансовым платежным документам

из ранее выписанных счетов-фактур на аванс. Записей по авансам может быть

несколько. Все записи будут автоматически сторнированы при формировании книги

продаж. При выписке счета-фактуры на аванс это поле не активно.

В графе СПРАВОЧНИК ПЛАТЕЖЕЙ ПО СФ вводятся данные по платежным документам.

В случае оплаты за наличные необходимо указать в графе СЧЕТ(50,51)счет кассы.

При этом в счете-фактуре будет указана сумма налога с продаж. НСП будет учи-

тываться и при формировании проводок. Оплат по счету фактуре может быть

несколько.

Если в платежном документе указана такая же валюта, как и в счете-фактуре,

то будет рассчитана суммовая разница и сформируются соответствующие проводки.

Платежный документ можно выбрать из журнала хоз. операций либо ввести

новый. В случае, если платеж выбран из ЖХО, будут формироваться только про-

водки по зачету НДС.Новый платежный документ можно внести также через типовую

операцию "Оплата: Оплата по выписанному счету-фактуре".

В графу ОСНОВАНИЕ Вы можете подставить основание платежа (номер договора,

и т.п.) из справочника.

В графе НОМЕР ОПРИХОДОВАННОГО СЧЕТА-ФАКТУРЫ необходимо выбрать оприходо-

ванный счет-фактуру. Это необходимо для заполнения графы 9 ("N п/п из книги

покупок") в книге продаж. Для счетов-фактур на аванс это поле игнорируется.