Мои комментарии

Он может считать НДФЛ нарастающим итогом с учетом всех предыдущих выплат?

И эта копейка возникает за счет этого?

Наталья, у нас с 1 января 2023 года единый фонд.

Вы и в уведомлении будете указывать одну общую сумму ПФР+ФСС+ФОМС.

Точно также и в РСВ.

Разбивки по фондам больше не будет.

Светлана, у нас тоже производство и тоже много людей.

Я вот плюнул на все "разъяснения" налоговой и пустил выданную в январе 2023 года заработную плату в налог декабря 2022 года. Обоснование - дата получения дохода 31 декабря 2022 года, когда действовала старая редакция Налогового Кодекса. НДФЛ с аванса не удерживался и вычеты на аванс не применялись. Т. е. доход возник до вступления в силу поправок.

Консультировался по этому вопросу у экспертов БСС Главбух. Мне ответили, что ФНС вроде как против такого подхода, но официально это не запрещено. Я считаю здесь конфликт двух разных положений (одну и ту же зарплату пытаются обложить налогами и по старой редакции, и по новой).

Я поэтому применяю ту редакцию НК, которая действовала на момент образования дохода. Поэтому не стал взрывать себе и работникам мозг и закрыл 2022 год по-старому. Но это, конечно, личное решение и личная ответственность каждого бухгалтера...

Семен, что у вас стоит в 1.3 в настройке "Выбирать удержание межрасчета"? Поставьте "Из данных", он тогда будет брать рассчитанные реестры из 1.1а.

Я отпуск делаю так. Зашел в 3.1б, рассчитал отпуск, сохранил в карточку. Далее иду в 1.1а, ставлю учитывать начисление "Отпуск", рассчитывать аванс 0% от оклада, не учитывать авторасчет дней. Делаете расчет налога с отпускных. Далее, идете в 1.3, выбираете по номеру реестр межрасчета и делаете "Сформировать проводку на межрасчет".

Я "прогнал" одного человека с авансом и отпуском. На выходе программа Инфо-Бухгалтер мне выдала правильный остаточный НДФЛ. Главное, абсолютно все межрасчеты делать через бланк 1.1а.

Вопрос по округлению снимается. Понял, что про разные вещи говорим - Вы округляете начисление, а я сумму к выдаче.

Вадим, а еще такой вопрос.

Если мы сейчас НДФЛ начисляем по дате выдачи при выплате аванса, отпуска и т.д., не должны ли мы итоговый НДФЛ с расчета зарплаты начислять не концом месяца вместе с начислением зарплаты, а датой фактической выплаты? Получается, необходимо будет формировать проводки по начислению зарплаты отдельно, последним днем месяца, а проводки по начислению оставшегося НДФЛ отдельно днем выдачи этой части зарплаты?

Мы выплачиваем аванс фиксированной суммой из-за того, что у сдельщиков точная заработная плата определяется только к концу месяца. Поэтому я заношу в графу межрасчет-выплата сумму выплаты, а он ее не берет. Начисление потом идет при помощи введенного начисления "Сдельно".

Если не так прицепил фото, прошу подсказать.

Первый вопрос.

Вадим, подскажите так и должно быть или ошибка? В карточке начислений и удержаний, если я указываю аванс суммой, но выше стоит "Не рассчитывать", то аванс не считается вообще.

Если так и должно быть, можно сделать опцию "Игнорировать данную настройку"?

Второй вопрос.

По умолчанию в РПВ аванс проводится как "Повременно". В дальнейшем это на что-то будет влиять? У нас есть работники, у которых данного начисления нет, а главным являются другие "Сдельно", "ЗП торговли" и т.д. Не получился, что потом это где-то выплывет?

Вадим, смотрите! Работнику я рассчитал отпуск, сформировал проводку на НДФЛ. Далее, рассчитал аванс, сформирован проводку на НДФЛ. Итого общая сумма 5413 руб.

Теперь я рассчитываю ЗП этого работника (окончательный расчет). Он формирует две проводки по НДФЛ на общую сумму 6871 руб. При этом по РПВ сумма налога 6142 руб. Разница между начисленным и удержанным НДФЛ - 729 руб. Разница между проводками и начисленным по РПВ - 729 руб. Получается при формировании проводок где-то троит..

Уважаемые разработчики! Проясните следующий момент.

В бланке "Расчет межрасчетных выплат" сделали нумерацию расчетов, в справке написано, что за месяц можно создать несколько расчетов.

Делаю работнику расчет отпускных (расчет №1). Данные расчет записывает в карточку.

Затем делаю этому же работнику расчет аванса (расчет №2)  В карточке уже стоят сумма выплаты и удержание налога с расчета отпускных. Я их удаляю и ставлю данные для расчета аванса. 

В дальнейшем, когда будет подбиваться итог при расчете ЗП, данные будут браться с расчетов, или с полей в карточке? Как быть, если у работника нужно выдать за месяц несколько межрасчетов?

Кстати, у меня не сработала отметка "Округление". Ставил даже -1, все равно результат бланк выводит с копейками.

А можно в регистре и справке сделать переключатель - учитывать декабрьскую зарпалту в декабре или нет?

Мы плюнули и сделали все по-старому. По разьяснениям налоговики так хоть и не рекомендовали делать, но и не были категорически против. Притом что на декабрьскую зарплату еще действовали положения НК редакции 2022 года.

Их (налоговиков) сейчас уже совсем "понесло". Слышал, что есть от них "совет", что нужно пересчитать аванс за декабрь и применить к нему вычеты, чтобы сохранить за работниками вычеты в декабре 2022 года.